ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 15:30
W ramach szkolenia zapewniamy:
•materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
•zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A. O/Konin 61 1020 2746 0000 3102 0236 1590
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przedstawienie przepisów ustawy o podatku od towarów i usług oraz rozporządzenia w sprawie zasad prowadzenia ewidencji dotyczących pliku JPK_V7.
Na szkoleniu poruszone zostaną kwestie prowadzenia poprawnych ewidencji dla potrzeb podatku VAT, sporządzania pliku JPK_V7, raportowania procedur z uwzględnieniem zbliżających się zmian przepisów związanych z KSeF.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do osób prowadzących ewidencje dla potrzeb podatku VAT- pracowników działów księgowości i podatków, samodzielnych księgowych, głównych księgowych oraz do wszystkich osób zainteresowanych zmianami przepisów.
Szkolenie przeznaczone jest dla osób chcących pogłębić swoją wiedzę z zakresu tworzenia, sprawdzania i przesyłania obowiązkowego nowego pliku JPK_V7 w taki sposób, aby uniknąć kary grzywny za błędy w dokumencie JPK w dobie KSEF.
WYKŁADOWCA
Dorota Łabuda - biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach, były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, posiadający 28 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z 16 oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach
PROGRAM
1. Zasady prowadzenia ewidencji sprzedaży:
- jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży, kiedy dokument wewnętrzny
- ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt, w tym ustrukturyzowanych
- faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji sprzedaży
- istotna zmiana zasad prezentowania sprzedaży w ramach VAT marża
- księgowanie ulgi na złe długi – wierzyciel
2. Ewidencja sprzedaży a plik JPK_V7.
- co kryje się pod oznaczeniami GTU od 01 do 13. Świadczenia kompleksowe.
- paliwa, oleje, odpady i inne towary z załącznika nr 15.
- jak raportować sprzedaż samochodów, części samochodowych i innych pojazdów;
- handel metalami a oznaczenia;
- nieruchomości;
- usługi niematerialne: doradztwo, reklamowe i marketingowe, zarządzania, inne.
- usługi transportowe i gospodarka magazynowa.
- wyjaśnienie oznaczeń RO, WEW, FP, VAT_RR, MK.
- oznaczanie procedur – co się kryje pod poszczególnymi symbolami: WSTO- EE, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja
- transakcje z podmiotami powiązanymi (TP).
3. Kasy fiskalne jako szczególny rodzaj ewidencji sprzedaży – zmiany w 2024 r. i w ramach Nowego Ładu
- podstawowe zasady użytkowania kas rejestrujących
- jakie informacje pozyskują służby skarbowe z kas on-line
- nowy katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej
- obowiązek zapewnienia połączenia kasy fiskalnej online z terminalem płatniczym i związane z tym kary
- obowiązek zapewnienia możliwości zapłaty bezgotówkowej przez wszystkich sprzedawców zobowiązanych do ewidencji na kasach fiskalnych – konsekwencje niestosowania przepisów w przypadku zwrotów VAT i
- rozliczeń kwartalnych
4. Nowe zasady prowadzenia ewidencji zakupu:
- jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem zakupu, kiedy dokument wewnętrzny
- faktury na zakup od podatnika niezarejestrowanego
- ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt w tym , w tym ustrukturyzowanych
- noty korygujące a system KSeF
- faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji zakupów
- zasady prezentowania dokumentów zakupów w ramach VAT marża
- księgowanie ulgi na złe długi – dłużnik
5. Ewidencja zakupu a plik JPK_V7.
- oznaczenie niektórych rodzajów nabyć,
- obowiązek oznaczania transakcji importu towarów.
6. Część deklaracyjna pliku JPK_V 7 - nowe pola.
- wniosek o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym- rodzaje i warunki zwrotu
- zaliczenie zwrotu na poczet innych zobowiązań z poziomu pliku JPK VAT.
7. Korekta ewidencji i deklaracji VAT
- korekta wyłącznie części deklaracyjnej lub wyłącznie części ewidencyjnej.
- korekta inicjowana przez organ podatkowy.
- zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K).
- konsekwencje karne-skarbowe nieterminowego złożenia JPK_V7 lub błędów popełnionych w JPK_V7. Czynny żal.