ORGANIZACJA
godzina: 09.00 do 15:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
•materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
•zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 3 dni przed jego rozpoczęciem.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przedstawienie nowych przepisów ustawy o podatku od towarów i usług oraz rozporządzenia w sprawie zasad prowadzenia ewidencji dotyczących pliku JPK_V7.
Na szkoleniu poruszone zostaną kwestie prowadzenia poprawnych ewidencji dla potrzeb podatku VAT, sporządzania pliku JPK_V7, raportowania procedur z uwzględnieniem zbliżających się zmian przepisów związanych z pakietem SLIM VAT 3 i KSeF.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do jednostek prowadzących ewidencje dla potrzeb podatku VAT- pracowników działów księgowości i podatków, samodzielnych księgowych, głównych księgowych oraz do wszystkich osób zainteresowanych zmianami przepisów.
Szkolenie przeznaczone jest dla osób chcących pogłębić swoją wiedzę z zakresu tworzenia, sprawdzania i przesyłania obowiązkowego nowego pliku JPK_V7 w taki sposób, aby uniknąć kary grzywny za błędy w dokumencie JPK.
WYKŁADOWCA
Dorota Łabuda - absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe. Biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach, były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, posiadający 25 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z 16 oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach.
Jako trener ceniona jest w szczególności za szeroką wiedzę teoretyczną podpartą wieloletnią praktyką urzędniczą, komunikatywność i łatwość nawiązywania kontaktu z uczestnikami.
PROGRAM
1. Nowe zasady prowadzenia ewidencji sprzedaży:
• jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży, kiedy dokument wewnętrzny
• ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt, w tym ustrukturyzowanych
• faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji sprzedaży
• istotna zmiana zasad prezentowania sprzedaży w ramach VAT marża
• księgowanie ulgi na złe długi – wierzyciel
2. Ewidencja sprzedaży a plik JPK_V7.
• co kryje się pod oznaczeniami GTU od 01 do 13. Świadczenia kompleksowe.
- paliwa, oleje, odpady i inne towary z załącznika nr 15.
- jak raportować sprzedaż samochodów, części samochodowych i innych pojazdów;
- handel metalami a oznaczenia;
- nieruchomości;
- usługi niematerialne: doradztwo, reklamowe i marketingowe, zarządzania, inne.
- usługi transportowe i gospodarka magazynowa.
• wyjaśnienie oznaczeń RO, WEW, FP, VAT_RR, MK.
• oznaczanie procedur – co się kryje pod poszczególnymi symbolami: SW, EE, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja
• transakcje z podmiotami powiązanymi (TP).
3. Kasy fiskalne jako szczególny rodzaj ewidencji sprzedaży – zmiany w 2022 r. w ramach Nowego Ładu
• podstawowe zasady użytkowania kas rejestrujących
• jakie informacje pozyskują służby skarbowe z kas on-line
• nowy katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej
• obowiązek zapewnienia połączenia kasy fiskalnej online z terminalem płatniczym i związane z tym kary
• obowiązek zapewnienia możliwości zapłaty bezgotówkowej przez wszystkich sprzedawców zobowiązanych do ewidencji na kasach fiskalnych – konsekwencje niestosowania przepisów w przypadku zwrotów VAT i rozliczeń kwartalnych
4. Nowe zasady prowadzenia ewidencji zakupu:
• jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem zakupu, kiedy dokument wewnętrzny
• faktury na zakup od podatnika niezarejestrowanego
• ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt w tym , w tym ustrukturyzowanych
• noty korygujące a system KSeF
• faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji zakupów
• zasady prezentowania dokumentów zakupów w ramach VAT marża
• księgowanie ulgi na złe długi – dłużnik
5. Ewidencja zakupu a plik JPK_V7.
• oznaczenie niektórych rodzajów nabyć,
• obowiązek oznaczania transakcji importu towarów.
6. Część deklaracyjna pliku JPK_V 7 - nowe pola.
• wniosek o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
• zaliczenie zwrotu na poczet innych zobowiązań z poziomu pliku JPK VAT.
7. Korekta ewidencji i deklaracji VAT
• korekta wyłącznie części deklaracyjnej lub wyłącznie części ewidencyjnej.
• korekta inicjowana przez organ podatkowy.
• zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K).
• konsekwencje karne-skarbowe nieterminowego złożenia JPK_V7 lub błędów popełnionych w JPK_V7. Czynny żal.
