ORGANIZACJA
godzina: od 9:00 do 15:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
•materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
•zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP SA I O/M 42 1020 4027 0000 1102 0031 0219
CEL SZKOLENIA
Podczas szkolenia zostaną omówione zróżnicowane aspekty związane z fakturami zarówno po stronie sprzedażowej jak i zakupowej. Szkolenie będzie szkoleniem od podstaw, ale z uwzględnieniem i rozwinięciem do skomplikowanych aspektów związanych np. z ustalaniem momentu powstania obowiązku podatkowego w przypadku refaktury energii elektrycznej, czy mechanizmu split payment w fakturach walutowych.
ADRESACI SZKOLENIA
Księgowi, doradcy podatkowi, pracownicy biur rachunkowych, działy finansowe
WYKŁADOWCA
Patrycja Kubiesa - Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829. Członek zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych oraz Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Swoją ścieżkę zawodową w doradztwie podatkowym zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym, gdzie była odpowiedzialna za całokształt procesów finansowych spółek grupy, udział w procesach due diligence, M&A. Specjalizuje się w podatku dochodowym od osób prawnych, podatku od towarów i usług.
PROGRAM
Podstawy wystawania faktur
- Obowiązek wystawienia faktury.
- Elementy obligatoryjne faktury VAT.
- Samofakturowanie.
- Pusta faktura.
- Anulowanie faktur.
- Faktury zaliczkowe.
- Faktura pro forma.
- Faktura rozliczeniowa.
- Faktura na częściowe wykonanie usługi, faktura końcowa.
- Termin wystawienia faktur.
- Faktura korygująca, a nota korygująca.
- Faktury w walutach obcych.
- Sposoby i terminy korygowanie faktur.
- Duplikat faktury.
Refakturowanie faktur
- Data sprzedaży.
- Data powstania obowiązku podatkowego.
- Data wystawienia refaktury.
- Refakturowanie świadczeń złożonych.
- Refaktura, a najem, media.
Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego
- a) Określenie daty powstania obowiązku podatkowego.
b) Co oznacza pojęcie data wykonania usługi lub wydania towaru.
c) Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego.
d) W jakich sytuacjach wystawienie faktury oznacza obowiązek zapłaty podatku VAT.
Faktura jako źródło podatku naliczonego
- a) Terminy w jakich przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego.
b) Błędy na fakturach a prawo do odliczenia podatku VAT.
c) W jakich sytuacjach nabywca jest zobowiązany do skorygowania kwoty odliczonego podatku naliczonego.
d) Przypadki, w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia VAT.
Krajowy System E-Faktur
- Czym jest faktura ustrukturyzowana.
- Do czego służy i jaką rolę pełni Krajowy System e-Faktur (KSeF)?
- Dostęp do Krajowy System e-Faktur (KSeF)?
- Nadawanie uprawnień w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF).
- Omówienie formularza ZAW-FA.
- Katalog podmiotów zobowiązanych do stosowania faktur ustrukturyzowanych.
- Podmioty zwolnione z podatku VAT, a Krajowy System e-Faktur (KSeF)?
- Jak przygotować się do faktur ustrukturyzowanych?
- Data wystawienia faktury ustrukturyzowanej.
- Data otrzymania faktury ustrukturyzowanej.
- Obieg e-Faktur. Jak działa system?
- Rozliczenia pracowników, a KSeF, zaliczki faktury gotówkowe.
- Niedostępność, awaria systemu, niemożliwość wystawienia z przyczyn leżących po stronie podatnika, a data wystawienia faktury, odebrania faktury.
- Kursy walut podczas wystawiania faktur lub w sytuacji awarii.
- Przekazywanie informacji o wystawianych fakturach lub odbiór faktur.
