ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 14:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A.66 1020 2762 0000 1202 0036 2657
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia.
ADRESACI SZKOLENIA
Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
WYKŁADOWCA
Witold Furman - doradca podatkowy, numer wpisu 11348, absolwent studiów doktoranckich Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie. Doświadczenie zawodowe zdobył pracując jako księgowy i doradca podatkowy w podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych zajmującym się także usługowym prowadzeniem ksiąg rachunkowych. Dodatkowo współpracuje ze Stowarzyszeniem Księgowych w Polsce o/Podkarpacki w Rzeszowie oraz SKwP w Krakowie jako wykładowca. Jest także adiunktem w Katedrze Rachunkowości Finansowej Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie oraz był wykładowcą Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Krośnie.
PROGRAM
1. Wprowadzenie do nowych obowiązków w zakresie JPK CIT i JPK ŚT.
- Podstawy prawne – ustawa o CIT, ustawa o rachunkowości, rozporządzenia MF.
- Cele wprowadzenia nowych struktur JPK.
- Harmonogram wdrożenia obowiązku – kogo obejmuje w 2025 r., a kogo w kolejnych latach.
2. Struktura JPK CIT.
- Zakres danych – powiązanie z księgami rachunkowymi (JPK_KR).
- Podział przychodów i kosztów na źródła – działalność gospodarcza, kapitałowa.
- Ewidencja ulg i preferencji podatkowych (np. B+R, IP Box, ulga na robotyzację).
- Raportowanie różnic pomiędzy wynikiem bilansowym a podatkowym.
- Obowiązek ujawniania korekt i rozliczeń międzyokresowych.
- Techniczne aspekty przygotowania pliku XML.
3. Struktura JPK ŚT.
- Zakres raportowanych danych – ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
- Powiązanie z ewidencją księgową i podatkową.
- Ulepszenia, modernizacje i likwidacje środków trwałych w raportowaniu.
- Amortyzacja bilansowa a podatkowa – prezentacja różnic.
- Zasady raportowania środków trudno dostępnych i specjalistycznych.
- Przykłady wypełnionych rekordów.
4. Praktyczne aspekty przygotowania JPK CIT i JPK ŚT.
- Źródła danych w systemie finansowo-księgowym.
- Integracja i automatyzacja raportowania.
- Weryfikacja poprawności i spójności danych.
- Typowe błędy i sposoby ich unikania.
- Kontrole i sankcje za błędne lub nieterminowe przekazanie pliku.
5. Warsztat praktyczny.
- Analiza przykładowych plików JPK CIT i JPK ŚT.
- Ćwiczenia na danych testowych.
- Korekta błędów i ponowne wygenerowanie pliku.
- Sesja pytań i odpowiedzi.
- Omówienie problemów zgłoszonych przez uczestników.
- Dyskusja o dobrych praktykach.
