ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 15:30
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć MS Teams.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP SA I O/M 42 1020 4027 0000 1102 0031 0219
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do prawidłowego sporządzania i raportowania danych w strukturach JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR, zgodnie z obowiązującymi i nadchodzącymi przepisami prawnymi. Uczestnicy zdobędą wiedzę na temat podstaw prawnych, zakresu podmiotowego i przedmiotowego obowiązku raportowania, jak również zawartości poszczególnych struktur Jednolitego Pliku Kontrolnego.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do przedsiębiorców, pracowników działów księgowych, bądź biur rachunkowych, biegłych rewidentów, doradców podatkowych, obsługujących takie podmioty, bądź świadczący usługi na rzecz takich podmiotów.
WYKŁADOWCA
Agnieszka Gajewska – Biegły Rewident, Prezes Zarządu MAKTE Kancelaria Audytorów i Doradców Sp. z o .o. W latach 2015-2019 Prezes OR w Warszawie Polskiej Izby Biegłych Rewidentów, Członek Komisji Szkoleniowych w PIBR i SKwP; ukończyła studia w Szkole Głównej Handlowej. Wykładowca: Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, Polskiej Izby Biegłych Rewidentów (szkolenia obligatoryjne), autorka artykułów z dziedziny finansów i rachunkowości. Bada sprawozdania finansowe oraz skonsolidowane sprawozdania finansowe, doradza w procesach połączenia, podziałów i przekształceń podmiotów gospodarczych. Specjalizuje się w nowoczesnych technologiach w rachunkowości i podatkach m.in. wdrażania robotów do procesów, AI w analizie big data, dokumentacji elektronicznej, wdrażaniu JPK.
PROGRAM
1. Podstawy prawne sporządzania JPK_KR_PD i JPK_ST_KR
- podmioty objęte raportowaniem,
- okresy objęte raportowaniem,
- obligatoryjne i fakultatywne przekazywanie danych w plikach,
- CIT estoński a nowe struktury logiczne.
2. Omówienie zawartości struktur
a) zawartość struktury JPK_KR_PD – m.in. rozszerzenie o pozycje sprawozdania finansowego oraz pozycje podatkowe
- dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika,
- numer identyfikujący fakturę w Krjowym Systemie e-Faktur,
- znaczniki identyfikujące konta rachunkowe,
- węzeł podatkowy - wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowy.
b) zawartość struktury JPK_ST_KR, a ewidencja środków trwałych i wnip
- podstawowe zasady prowadzenia ewidencji bilansowej i podatkowej,
- zasady ujawniania środków trwałych i wnip w ewidencji oraz usuwania z ewidencji.,
- rozszerzenie ewidencji o dane wskazane w rozporządzeniu.
3. Praktyczne przykłady ujęcia zdarzeń gospodarczych w księgach i ich prezentacja w JPK_KR_PD
- trwałe i przejściowe różnice pomiędzy prawem bilansowym i podatkowym,
- przekształcanie się różnicy przejściowej w różnicę trwałą i jej wpływ na ujęcie w księgach rachunkowych,
- prezentacja danych w pozycjach informacyjnych sprawozdania finansowego.
4. Eksport danych z plików JPK w formacie XML do formatu MS Excel.
5. Identyfikacja potencjalnych błędów i nieprawidłowości w strukturach JPK przygotowanych przez systemy finansowo-księgowe bądź zewnętrzne narzędzia służące do generowania JPK.
6. Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia w zakresie JPK CIT i JPK ŚT.
7. Doświadczenia i wdrożeń JPK KR PD i JPK ST oraz pytania uczestników.
