ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 14:45
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć Microsoft Teams.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A. O/Konin 61 1020 2746 0000 3102 0236 1590
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest dostarczenie uczestnikom wiedzy w zakresie przygotowania do stosowania KSeF.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do:
- przedsiębiorców i właścicieli firm, którzy będą zobowiązani do korzystania z KSeF,
- księgowych, doradców podatkowych oraz pracowników biur rachunkowych,
- pracowników działów finansowo-księgowych i controllingu,
- osób odpowiedzialnych za wystawianie i obieg faktur w firmie,
- pracowników działów IT wdrażających integrację systemów finansowo-księgowych z KSeF.
WYKŁADOWCA
Anna Michalak - Doradca podatkowy, partner w kancelarii SMW, która specjalizuje się w polskim i międzynarodowym prawie podatkowym, zapewniając klientom przede wszystkim obsługę podatkową restrukturyzacji przedsiębiorstw, sporządzanie dokumentacji cen transferowych oraz bieżące doradztwo w zakresie podatków dochodowych, VAT, lokalnych, a także w kwestiach celnych. Swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowych firmach doradczych oraz polskich kancelariach prawnych i podatkowych, świadczących usługi dla dużych, międzynarodowych grup kapitałowych. Obecnie wspiera klientów w optymalizacji ich obciążeń podatkowych poprzez audyty i przeglądy
PROGRAM
- Fakturowanie – podstawowe informacje:
- obowiązek wystawienia faktury
- terminy wystawiania faktur
- różnice między obecną fakturą elektroniczną, a e-fakturą z KSeF
- Wprowadzenie KSeF:
- podstawa prawna do wprowadzenia KSeF – omówienie aktów prawnych
- terminy wdrożenia KSeF
- Korzystanie z systemu KSeF:
- obowiązkowe wystawianie faktur w KSeF
- transakcje pozostające poza obowiązkowym fakturowaniem w ramach KSeF
- przesyłanie faktur do systemu KSeF
- dostęp do faktur w KSeF
- przerwy w dostępie do KSeF:
- wystawianie faktur elektronicznych poza KSeF
- oznaczanie faktur kodem weryfikacyjnym
- obowiązek późniejszego wysłania faktur do KSEF
- sankcje za niewystawienie faktury w KSeF mimo obowiązku
- Wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF:
- data wystawienia faktury przesyłanej do KSeF
- data wystawienia faktury nieprzesyłanej do KSeF
- możliwość bezterminowego wystawiania faktur offline
- termin na przesłanie faktury do KSeF
- wpływ daty wystawienia faktury na obowiązki ewidencyjne w VAT
- faktury wystawiane dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej
- faktury:
- wystawiane przy zastosowaniu kasy rejestrującej i likwidacja takiej możliwości – konsekwencje dla sprzedawców i nabywców
- likwidacja faktur uproszczonych
- paragony z NIP a KSeF
- omówienie komunikatów MF
- wystawianie faktur w ramach samofakturowania
- faktury wystawiane w transakcjach międzynarodowych (WDT, eksport, eksport usług) i sposób ich udostępniania kontrahentowi
- KSeF a faktury wystawiane w ramach procedur szczególnych (OSS, SOTI, VAT RR)
- wystawianie a przesyłanie duplikatów faktur
- likwidacja not korygujących i ich podatkowe konsekwencje
- anulowanie faktur od momentu funkcjonowania obowiązkowego KSeF
- identyfikator zbiorczy dla faktur przesyłanych do KSeF
- kursy walut przyjmowane na e-fakturach
- wystawianie i ujmowanie faktur korygujących po wejściu obowiązkowego KSeF
- obowiązki przy realizacji płatności za faktury, w tym w ramach MPP
- omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury:
- nr identyfikacyjny faktury w KSeF
- elementy faktury ustrukturyzowanej wynikające z specyfiki KSeF
- załączniki do faktur a KSeF – istotne zmiany zawarte w projekcie ustawy z 11 kwietnia 2025 r.
- dodatkowe informacje na fakturach np.: warunki Incoterms, miejsce dostawy, numer rejestracyjny środka transportu, PKWiU, PKOB, CN, GTIN, podatek akcyzowy na fakturze
- Uprawnienia do korzystania z KSeF:
- rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF
- nadawanie uprawnień
- składanie zawiadomień ZAW-FA
- uwierzytelnienie posiadanych uprawnień
- anonimowy dostęp do faktury ustrukturyzowanej
- Terminy odliczenia podatku naliczonego z faktur w KSeF:
- data otrzymania faktury przesłanej offline i w KSeF
- termin odliczenie VAT
- odliczanie VAT z paragonów z NIP
- terminy zwrotu VAT
- przechowywanie faktur zakupowych w KSeF
