ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 14:30
W ramach szkolenia zapewniamy:
•materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
•zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A. O/Konin 61 1020 2746 0000 3102 0236 1590
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przekazanie praktycznej i aktualnej wiedzy o funkcjonowaniu KSeF oraz jego wpływie na rozliczenia VAT i podatków dochodowych, ze szczególnym uwzględnieniem nowych obowiązków, zasad wystawiania i korygowania faktur ustrukturyzowanych, trybów awaryjnych oraz zmian w JPK_VAT od 1.02.2026. Uczestnicy nauczą się prawidłowo stosować przepisy w praktyce, minimalizować ryzyka podatkowe i poprawnie obsługiwać procesy fakturowania w środowisku KSeF.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie jest skierowane do:
- księgowych i głównych księgowych,
- pracowników działów finansowo-księgowych,
- doradców podatkowych i biur rachunkowych,
- przedsiębiorców i właścicieli firm,
- specjalistów ds. podatków i controllingu,
- osób odpowiedzialnych za wdrożenie KSeF w organizacji.
WYKŁADOWCA
Iwona Biernat-Baran - prawnik, doradca podatkowy (nr wpisu 12273). Posiada ponad 10-letnie doświadczenie zawodowe związane z prawem podatkowym. Początki kariery związała z pracą w administracji skarbowej m.in. w urzędzie skarbowym oraz izbie skarbowej. Obecnie prowadzi kancelarię doradztwa podatkowego. Jest trenerem z zakresu podatku od towarów i usług (VAT). Jest autorką publikacji z zakresu prawa podatkowego oraz organizatorem i uczestnikiem wielu konferencji naukowych, na których prezentuje tematy związane z prawem podatkowym. Prezes Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego, członek Krajowej Rady Doradców Podatkowych, Przewodnicząca Kolegium Redakcyjnego Wydawnictw KIDP, Redaktor Naczelna Kwartalnika Doradca Podatkowy.
PROGRAM
1. Harmonogram wdrażania KSeF – aktualne terminy wprowadzenia KSeF
Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF:
- czym jest faktura ustrukturyzowana (numer KSeF a numer faktury),
- dane obowiązkowe faktury zawarte w strukturze FA, a dane obowiązkowe faktury wynikające z przepisów ustawy o VAT,
- dodatkowe informacje w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. dane odbiorcy),
- termin wystawienia faktury w świetle ustawy o VAT – czy KSeF coś zmienia?
2. Autoryzacja i uwierzytelnianie się w KSeF
a) narzędzia autoryzacyjne (e-PUAP, kwalifikowana pieczęć elektroniczna przedsiębiorstwa, kwalifikowany podpis elektroniczny, likwidacja tokenów),
b) Master KSeF w ZAW-FA (treść zawiadomienia ZAW-FA, sposób wysłania i autoryzacji ZAW-FA),
c) nadawanie i odbieranie uprawnień do poszczególnych funkcji w KSeF (delegowanie uprawnień),
d) tworzenie jednostek zależnych w KSeF i administratorów tych jednostek.
g) weryfikacja prawidłowości faktury przez KSeF (walidacja),
h) informacja zwrotna (UPO lub odrzucenie faktury),
i) powiązanie obowiązku podatkowego z datami na fakturze,
j) kursy walut stosowane w fakturach i zmiany wynikające z pakietu KSEF oraz dla trybu offlinie,
3. Certyfikaty wystawcy faktur stosowanych przy wystawianiu faktur w trybie offline lub w okresie awarii (niezbędne do generowania kodów QR).
4. Rozliczanie faktur w KSeF:
a) praktyczne kwestie związane z wystawianiem faktur
b) weryfikacja pliku XML oraz przesłanki odrzucenia faktur
c) faktura wystawiona w sposób uzgodniony lub użyta poza KSeF
d) możliwość wydania nabywcy potwierdzenia transakcji
e) skutki podwójnie wystawionej faktury
f) faktura dokumentująca sprzedaż zwolnioną
g) faktura walutowa
h) faktura zaliczkowa
i) faktura rozliczająca
j) faktura końcowa „zerowa”
k) faktura VAT MARŻA
l) faktura do 450 zł
m) faktura WDT i eksport towarów
n) faktury korygujące w KSeF,
o) korygowanie faktur ustrukturyzowanych w okresie dobrowolnym i obowiązkowym KSeF,
p) korygowanie faktur ustrukturyzowanych wyłącznie w KSeF,
r) korygowanie faktur wystawionych poza KSeF,
s) KSeF a korekty in minus oraz in plus podatku należnego – jaki moment korekty podatku?
t) KSeF a korekty in minus oraz in plus podatku naliczonego – jaki moment korekty podatku?
u) nota korygująca a KSeF – likwidacja przepisów o notach korygujących.
5. Tryby awaryjne w KSeF (faktura „offline” i „offline 24”):
a) niedostępność systemu KSeF,
b) awaria KSeF z winy fiskusa,
c) awaria KSeF z winy podatnika,
d) data wystawienia i otrzymania faktury offline.
6. JPK _VAT z deklaracją od 01.02.2026
a) nowe obowiązki i oznaczenia w JPK,
b) jak nowe oznaczenia JPK VAT wpłyną na pracę z fakturami offline.
