ORGANIZACJA
godziny: od 08:00 do 15:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne (telefon, tablet) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A. O/Ostrów Wlkp.04 1020 2267 0000 4802 0001 7988
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z zasadami organizacji wewnętrznego nadzoru podatkowego oraz przedstawienie praktycznych sposobów ograniczania ryzyka podatkowego w jednostce.
Szkolenie koncentruje się na rozwiązaniach, które mogą być stosowane w codziennej pracy księgowych i głównych księgowych, w szczególności w zakresie organizacji funkcji podatkowej, identyfikacji i oceny ryzyka, kontroli wewnętrznej, procedur podatkowych, obiegu informacji oraz reagowania na błędy i nieprawidłowości.
Uczestnicy poznają dobre praktyki i praktyczne narzędzia pomocne w tworzeniu skutecznego systemu nadzoru podatkowego oraz w podnoszeniu bezpieczeństwa i jakości procesów księgowo-podatkowych w jednostce.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do księgowych, głównych księgowych, osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe, osób uczestniczących w organizacji i kontroli procesów księgowych i podatkowych.
WYKŁADOWCA
dr Marlena Borowiak-Michalska – Doktor nauk ekonomicznych, wykładowca akademicki. Specjalizuje się w analizie finansowej, doradztwie podatkowym oraz ocenie ryzyka podatkowego w przedsiębiorstwach. Łączy wiedzę teoretyczną z praktycznym doświadczeniem, wspierając organizacje w optymalizacji procesów podatkowych i zgodności z przepisami prawa.
PROGRAM
- Ramy Wewnętrznego Nadzoru Podatkowego – podstawy
- Pojęcie, cele i znaczenie RWNP.
- Skuteczność i adekwatność systemu nadzoru.
- Poziomy dojrzałości RWNP.
- Zastosowanie dobrych praktyk w organizacji nadzoru podatkowego.
- Strategia, kultura i ład podatkowy
- Strategia podatkowa i podejście do ryzyka.
- Kultura podatkowa organizacji.
- Rola zarządu, głównego księgowego i pracowników.
- Podział odpowiedzialności i kompetencji.
- Podejmowanie i dokumentowanie decyzji podatkowych.
- Dobre praktyki w zakresie nadzoru i odpowiedzialności.
- Organizacja funkcji podatkowej
- Organizacja funkcji podatkowej w jednostce.
- Podział obowiązków i zasady zastępowalności.
- Współpraca księgowości z innymi działami.
- Obieg dokumentów i informacji.
- Zapewnienie ciągłości realizacji obowiązków podatkowych.
- Dobre praktyki organizacyjne.
- Zarządzanie ryzykiem podatkowym
- Identyfikacja i ocena ryzyk podatkowych.
- Mapa i rejestr ryzyka.
- Dobór mechanizmów ograniczających ryzyko.
- Monitorowanie i aktualizacja ryzyk.
- Dobre praktyki zarządzania ryzykiem.
- Kontrola wewnętrzna i procedury podatkowe
- Kontrole prewencyjne i następcze.
- Weryfikacja dokumentów, danych i rozliczeń.
- Uzgodnienia ksiąg z rozliczeniami podatkowymi.
- Kontrola deklaracji, terminów i korekt.
- Tworzenie, stosowanie i aktualizacja procedur.
- Dokumentowanie wykonanych kontroli.
- Dobre praktyki i najczęstsze błędy.
- Linie obrony oraz kadry funkcji podatkowej
- Model trzech linii obrony.
- Rozdzielenie funkcji wykonawczej, kontrolnej i audytowej.
- Kompetencje i odpowiedzialność osób realizujących zadania podatkowe.
- Aktualizacja wiedzy i rozwój zawodowy.
- Przekazywanie wiedzy i zastępowalność pracowników.
- Dobre praktyki zapewniające ciągłość funkcji podatkowej.
- Informacja, błędy i nieprawidłowości podatkowe
- Kompletność i wiarygodność informacji podatkowych.
- Obieg informacji i dokumentów.
- Identyfikacja i eskalowanie nieprawidłowości.
- Analiza przyczyn błędów.
- Działania korygujące i zapobiegawcze.
- Dobre praktyki w zakresie reagowania na błędy.
- Monitorowanie i doskonalenie RWNP
- Monitorowanie funkcji podatkowej.
- Okresowy przegląd ryzyk i procedur.
- Samoocena funkcji podatkowej.
- Ocena skuteczności mechanizmów kontroli.
- Wykorzystanie wyników kontroli i audytu.
- Ciągłe doskonalenie RWNP.
- Warsztat praktyczny – „Podatki pod kontrolą”
Na przykładzie fikcyjnego przedsiębiorstwa uczestnicy:
- zidentyfikują ryzyka podatkowe,
- ocenią poziom ryzyka,
- wskażą mechanizmy kontroli,
- przypiszą odpowiedzialność za poszczególne działania,
- przeanalizują przykładową procedurę,
- wskażą dobre praktyki i obszary wymagające poprawy.
