ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 14:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć MS Teams.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne (telefon, tablet) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A. O/Ostrów Wlkp.04 1020 2267 0000 4802 0001 7988
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest zdobycie praktycznej wiedzy z zakresu prowadzenia ewidencji VAT oraz prawidłowego przygotowania i weryfikacji pliku JPK_VAT. Uczestnicy poznają zasady rozliczania podatku VAT, prowadzenia rejestrów sprzedaży i zakupów oraz najczęściej występujące błędy w ewidencji i raportowaniu. JPK_VAT obejmuje część ewidencyjną oraz deklaracyjną i jest składany elektronicznie przez czynnych podatników VAT.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie w szczególności dedykowane jest:
- początkującym i średniozaawansowanym księgowym,
- pracownikom działów księgowo-finansowych,
- właścicielom i pracownikom biur rachunkowych,
- przedsiębiorcom samodzielnie prowadzącym rozliczenia VAT,
- osobom rozpoczynającym pracę w księgowości.
WYKŁADOWCA
dr Marlena Borowiak-Michalska – Doktor nauk ekonomicznych, wykładowca akademicki. Specjalizuje się w analizie finansowej, doradztwie podatkowym oraz ocenie ryzyka podatkowego w przedsiębiorstwach. Łączy wiedzę teoretyczną z praktycznym doświadczeniem, wspierając organizacje w optymalizacji procesów podatkowych i zgodności z przepisami prawa.
PROGRAM
I Podstawowe zasady podatku VAT
- konstrukcja podatku VAT,
- czynności podlegające opodatkowaniu,
- podatnik VAT czynny i zwolniony,
- obowiązek podatkowy,
- moment powstania obowiązku podatkowego,
- stawki VAT i zwolnienia z podatku.
II Dokumentowanie sprzedaży
- faktura VAT – elementy obowiązkowe,
- terminy wystawiania faktur,
- faktury zaliczkowe i końcowe,
- faktury korygujące,
- dokumentowanie sprzedaży dla osób fizycznych.
III Ewidencja sprzedaży VAT
- zasady prowadzenia rejestru sprzedaży,
- ujmowanie sprzedaży krajowej,
- sprzedaż zwolniona,
- eksport i wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów,
- sprzedaż udokumentowana raportami fiskalnymi,
- najczęściej popełniane błędy.
IV Ewidencja zakupów VAT
- warunki odliczenia podatku naliczonego,
- moment odliczenia VAT,
- zakupy krajowe,
- import usług,
- wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
- korekty podatku naliczonego,
- wydatki bez prawa do odliczenia.
V JPK_VAT – przygotowanie i weryfikacja
- czym jest JPK_VAT,
- część ewidencyjna i deklaracyjna,
- dane wymagane w pliku,
- oznaczenia dokumentów i transakcji,
- weryfikacja poprawności danych,
- korekta JPK_VAT.
VI Najczęstsze błędy w rozliczeniach VAT
- błędne ujęcie faktur,
- nieprawidłowe daty odliczenia VAT,
- błędy w korektach,
- niezgodność ewidencji z JPK_VAT.
VII Warsztaty praktyczne
- księgowanie przykładowych dokumentów,
- tworzenie rejestrów VAT,
- sporządzanie przykładowego JPK_VAT,
- rozwiązywanie praktycznych przykładów,
- sesja pytań i odpowiedzi.
