ORGANIZACJA
godziny: od 09:00 do 15:45
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne (telefon, tablet) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP S.A. O/Konin 61 1020 2746 0000 3102 0236 1590
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest praktyczne przygotowanie uczestników do prawidłowego stosowania KSeF 3.0, w szczególności w zakresie wystawiania i korygowania faktur, ujmowania dokumentów w VAT, PIT i CIT, zasad stosowania trybów offline oraz nowych oznaczeń w JPK_V7. Uczestnicy poznają również najczęstsze problemy praktyczne pojawiające się po wdrożeniu kolejnych etapów KSeF oraz zmiany planowane od 1 stycznia 2027 r.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do głównych księgowych, księgowych, specjalistów ds. podatków i finansów, biur rachunkowych, doradców podatkowych, przedsiębiorców oraz wszystkich osób odpowiedzialnych za wystawianie, obieg i rozliczanie faktur w organizacji.
WYKŁADOWCA
Dorota Łabuda – absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe. Były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach posiadający 28 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z 14 oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach. Jako trener ceniona jest w szczególności za szeroką wiedzę teoretyczną podpartą wieloletnią praktyką urzędniczą, komunikatywność i łatwość nawiązywania kontaktu z uczestnikami.
PROGRAM
1. Faktura papierowa, elektroniczna i ustrukturyzowana do tej samej transakcji – którą zaksięgować?
2. Prawo do odliczenia VAT z faktur wystawionych poza KSeF.
3. Zakupy od nievatowców - czy oni są objęci KSeF-em?
4. Ujmowanie korekt zakupu i sprzedaży po wejściu w życie KSeF.
5. Korekty nie mające wpływu na wartości w ewidencjach (adres, data sprzedaży, termin płatności). Czy trzeba je wystawiać i ujmować w JPK_VAT?
6. Wizualizacja faktury ustrukturyzowanej. Zasady używania kodów QR. Czy dopuszczalne są różnice pomiędzy XML a pdf?
7. Data wystawienia i data otrzymania faktury ustrukturyzowanej. Ujęcie do VAT, PIT, CIT (przychodowe i kosztowe). Orzeczenie TSUE zmieniające praktykę w podatku naliczonym.
8. Refakturowanie w dobie KSeF.
9. Prawidłowe przeliczenie waluty na fakturze KSeF.
10. Najczęstsze błędy w mapowaniu faktur do wzoru FA(3).
- Data sprzedaży na fakturze.
- Faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa.
- Faktura do proformy 100 %.
- Faktury za częściowe wykonanie usługi.
- Faktury za sprzedaż zagraniczną.
- Faktury korygujące, w tym zbiorcza faktura korygująca.
- Korekta do faktury zaliczkowej i rozliczeniowej.
11. Numer KSeF faktury w ewidencjach. Nowe oznaczenia rodzajów dokumentów w JPK_VAT (BFK, DI, OFF) – kiedy należy stosować? Jak korygować ewidencje. Czy należy korygować znaczniki w JPK, gdy odliczymy VAT w oparciu o fakturę papierową a w następnym miesiącu znajdziemy ją w KSeF? – pisemne stanowisko resortu finansów.
12. Tryby offline – kiedy stosujemy?
- Offline24.
- Tryb awaryjny.
- Niedostępność.
- Awaria całkowita.
- Wydawanie faktur w trybach awaryjnych.
- Data wystawienia i data otrzymania faktury w trybie awaryjnym.
13. Co jeszcze w zakresie KSeF wejdzie w życie od 1.01.2027 r.?
- Nowe oznaczenia dla faktur.
- Tokeny KSeF: wydłużenie okresu ważności.
- Faktury z kontekstem biznesowym.
- Numer KSeF w informacjach o płatności.
- Limity zapytań: nowe reguły dostępu.
- Zgłaszanie oszustw przez API.
- Rezygnacja z weryfikacji treści faktur.
- Kary i sankcje.
- Faktury uproszczone i faktury z kasy fiskalnej.
