ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 14:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP SA I O/M 42 1020 4027 0000 1102 0031 0219
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do prawidłowego stosowania KSeF w jednostkach budżetowych.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do pracowników jednostek budżetowych odpowiedzialnych za wystawianie, otrzymywanie oraz rozliczanie faktur i korekt zgodnie z nowymi przepisami podatkowymi.
WYKŁADOWCA
Małgorzata Rzeszutek – doktor ekonomii oraz doradca podatkowy z ponad 15 letnim doświadczeniem w rachunkowości finansowej, praktyk księgowości oraz ekspert podatkowy specjalizujący się w tematyce VAT, cen transferowych, schematów podatkowych. Jako szkoleniowiec prowadzi zajęcia w tematyce zmian podatkowych w VAT, PIT, CIT również podatków branżowych w dziedzinach takich jak podatki dla podmiotów medycznych, przedsiębiorstw komunalnych oraz podatek VAT dla samorządów. Autor wielu publikacji w prasie branżowej, wykładowca w szkołach wyższych z tematyki podatkowej. Jako doradca przewodzi zespołowi doradców zajmujących się tworzeniem procedur dla firm w zakresie schematów podatkowych, należytej staranności, KSeF , podatku u źródła, procedur centralizacyjnych i ich aktualizacji w JST.
PROGRAM
1. Krajowy System e-Faktur (KSeF) i jego zastosowanie w jednostce budżetowej jako wystawiającej i otrzymującej faktury.
- Jakie są terminy wdrożenia KSeF i terminy wystawiania faktur w KSeF?
- Co powinna zawierać faktura?
- Świadczenie główne a świadczenia pomocnicze.
- Faktury zaliczkowe.
- Anulowanie faktury.
- Kiedy wystawienie faktury powoduje powstanie obowiązku podatkowego?
- Faktura a sprzedaż paragonowa. Faktura uproszczona a paragon z NIP.
- Kiedy wystawiamy duplikaty faktur?
- Jakie skutki wywołuje duplikat dla sprzedawcy i dla nabywcy?
- Specyfika faktury w transakcjach międzynarodowych.
- Błędy w fakturowaniu w KSeF.
2. Faktury korygujące wystawiane i otrzymywane przez jednostki i zakłady budżetowe.
- Kiedy wystawiamy faktury korygujące?
- Rozliczanie faktur korygujących u sprzedawcy – uzgodnienie i spełnienie warunków, kryterium przyczyny korekty.
- Rozliczanie faktur korygujących u nabywcy – korekta niezależna od faktury korygującej.
- Faktury korygujące w transakcjach międzynarodowych – badania kliniczne.
3. Noty korygujące- wyłączenie stosowania od 2026 roku, jak ją zastąpić?
- Co to jest nota korygująca?
- Kto i kiedy sporządza notę korygującą?
- Co można a czego nie można korygować notą korygującą?
- Jakie skutki wywołuje nota korygująca?
- Czy nota korygująca trafia do KSeF?
4. Zmiany w zakresie fakturowania, zaliczek i korekt, w tym rozliczenia z JST.
5. Przypadki kiedy faktura musi zawierać dodatkowe dane w JST.
- Metoda kasowa.
- Procedura VAT marża- sprzedaż używanego sprzętu i samochodów.
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów i świadczenie usług dla kontrahenta z UE.
6. Kasa rejestrująca w JST a KSeF:
Elementy paragonu – wnioski po nabyciach sprawdzających dokonywanych przez urzędników.
Obowiązki użytkownika kasy.
Terminale płatnicze a kasa fiskalna.
Faktury do paragonów, które z nich będą wczytywane do KSeF?
Zwolnienia z kas fiskalnych możliwe do zastosowania przez JST.
7. Jakie zmiany dokonać w instrukcji fakturowania, procedurze centralizacyjnej i umowach z klientami?
