ORGANIZACJA
godzina: od 08:00 do 15:00
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do prawidłowego stosowania znaczników podatkowych w księgach rachunkowych oraz poprawnego sporządzania i raportowania pliku JPK_KR_PD poprzez zrozumienie powiązań między rachunkowością a podatkiem dochodowym, identyfikację różnic bilansowo-podatkowych i unikanie błędów w ewidencji oraz sprawozdawczości podatkowej.
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do księgowych, głównych księgowych, specjalistów ds. podatków oraz osób odpowiedzialnych za prowadzenie ksiąg rachunkowych w podmiotach objętych obowiązkiem raportowania JPK_KR_PD, które chcą poznać zasady stosowania znaczników podatkowych i prawidłowego powiązania danych księgowych z informacjami podatkowymi.
WYKŁADOWCA
Maciej Rychlicki - certyfikowany Doradca Podatkowy nr wpisu 15010, specjalista praktyk, certyfikowany Główny Księgowy, Ekspert SKwP, doświadczony Wykładowca w zakresie rachunkowości i podatków, magister finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie, laureat licznych konkursów z zakresu rachunkowości. Doświadczenie zawodowe zdobył pracując m.in. jako menedżer zespołu księgowego w podmiocie zajmującym się usługowym prowadzeniem ksiąg rachunkowych i podatkowych oraz doradztwem podatkowym. Członek Komisji ds. Edukacji oraz Przewodniczący Zespołu Ekspertów i Konsultantów, działających przy Oddziale Okręgowym SKwP w Krakowie.
PROGRAM
• Czym jest JPK_KR_PD i jaki jest cel jego wprowadzenia?
• Zakres podmiotowy i harmonogram raportowania.
• Omówienie rodzajów znaczników podatkowych.
• Różnice pomiędzy prawem bilansowym a podatkowym w kontekście znaczników podatkowych.
• Różnice trwałe a znaczniki podatkowe.
• Różnice przejściowe a znaczniki podatkowe.
• Ulgi i odliczenia od podstawy opodatkowania a znaczniki podatkowe.
• Rozbudowana analityka kont księgowych czy konta pozabilansowe?
• CIT estoński (ryczałt od dochodów spółek) a znaczniki podatkowe.
• Znaczniki podatkowe a węzeł RPD (węzeł wskazujący na rozliczenie wysokości różnicy pomiędzy wynikiem finansowym ustalonym na podstawie przepisów o rachunkowości a podstawą opodatkowania ustaloną na podstawie przepisów o podatku dochodowym od osób prawnych).
• Znaczniki podatkowe a nota podatkowa.
• Przykłady księgowań z użyciem znaczników podatkowych.
• Omówienie pułapek i sytuacji problematycznych.
• Jak organy podatkowe mogą korzystać z danych przesyłanych w JPK_KR_PD?
