CEL
Celem kursu jest przekazanie uczestnikom praktycznej wiedzy z zakresu podatku od towarów i usług oraz przygotowanie do prawidłowego i samodzielnego rozliczania VAT w działalności gospodarczej.
Szkolenie pozwala na uporządkowanie i ugruntowanie wiedzy dotyczącej zasad opodatkowania transakcji krajowych i międzynarodowych, ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego, stosowania właściwych stawek i zwolnień, a także zasad odliczania podatku naliczonego i wypełniania obowiązków formalnych.
ORGANIZACJA
- Warunkiem uczestnictwa w kursie jest dokonanie zgłoszenia oraz wniesienie opłaty nie później niż 5 dni przed rozpoczęciem kursu.
- Zajęcia realizowane są w formule zdalnej (na żywo) za pośrednictwem platformy ClickMeeting.
- Przed rozpoczęciem kursu uczestnicy otrzymają link dostępu do spotkań z wykładowcą.
- W trakcie zajęć istnieje możliwość zadawania pytań za pośrednictwem czatu.
- Wymagania techniczne: komputer z głośnikiem oraz dostęp do Internetu i aktualnej wersji jednej z przeglądarek: Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- W ramach kursu uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formacie PDF (przesłane przed rozpoczęciem zajęć) oraz zaświadczenie o uczestnictwie w kursie.
ADRESACI
Kurs jest adresowany do pracowników działów księgowych i finansowych, osób zajmujących się rozliczaniem podatku VAT w przedsiębiorstwach, a także pracowników controllingu i audytu.
Szkolenie polecane jest również osobom rozpoczynającym pracę w obszarze podatków oraz wszystkim, którzy chcą uporządkować i ugruntować wiedzę z zakresu rozliczeń VAT w praktyce. Kurs stanowi odpowiednie przygotowanie dla osób wdrażanych do obowiązków związanych z ewidencjonowaniem, dokumentowaniem i deklarowaniem podatku od towarów i usług.
WYKŁADOWCA
Leszek Lewandowicz - doradca podatkowy z wieloletnim doświadczeniem w praktyce i dydaktyce. Specjalizuje się w podatku VAT oraz problematyce rozliczeń podatkowych przedsiębiorców. Wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, ceniony za praktyczne, warsztatowe podejście do zajęć oraz umiejętność przekładania złożonych przepisów na konkretne rozwiązania stosowane w codziennej pracy działów księgowych i finansowych.
PROGRAM
1. Charakterystyka podatku VAT - przepisy polskie a przepisy wspólnotowe
• Systematyka aktów prawnych w zakresie VAT
• Zakres przedmiotowy opodatkowania - dostawa towarów, świadczenie usług oraz inne czynności, w tym nieodpłatne
• Zakres przedmiotowy opodatkowania – transakcje międzynarodowe: eksport, import, WDT, WNT
• Czynności wyłączone z opodatkowania.
• Podatnicy VAT - jak rozumieć pojęcie podatnika.
2. Rozliczanie VAT należnego i naliczonego.
• Mechanizm odwrotnego obciążenia.
• Obowiązek podatkowy, czyli kiedy wykazać czynność dla celów VAT
• Miejsce świadczenia - sposób i kraj opodatkowania niektórych transakcji międzynarodowych
• Podstawa opodatkowania – od jakiej kwoty liczymy podatek wg właściwej stawki, korekty sprzedaży
• Stawki podatku (podstawowa i obniżone, nowa matryca stawek, wiążące informacje stawkowe), zwolnienia przedmiotowe
• Mechanizm podzielonej płatności
• Podatek naliczony - zasady odliczania
• Ograniczenia w odliczaniu VAT, w tym zasady rozliczania samochodów osobowych,
• Ulga na złe długi w podatku VAT
• Biała lista oraz zasady dokonywania niektórych płatności na rachunek z wykazu
• Zapłata VAT, zwrot na rachunek bankowy, kwota do przeniesienia
• Odliczenie częściowe, korekty podatku naliczonego (roczna, jednorazowe)
• Wybrane procedury szczególne: zwolnienie podmiotowe, marża
3. Obowiązki formalne
• Rejestracja w urzędzie skarbowym (Kraj/UE)
• Dokumentowanie sprzedaży: sprzedaż detaliczna i kasy rejestrujące, faktury w warunkach KSeF (korekty, duplikaty, pro forma, faktury do paragonów, faktury uproszczone);
• Deklaracje VAT, informacja podsumowująca
• Prowadzenie oraz składanie ewidencji sprzedaży i zakupu VAT, pliki JPK
4. Odpowiedzialność karna skarbowa związana z VAT
WARUNKI ZALICZENIA
- Obecność na poziomie min. 70%.
Osoba, która zaliczyła kurs otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu Specjalista w zakresie rozliczania podatku VAT zgodne z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175).
MOŻLIWE DOFINANSOWANIA
KRAJOWY FUNDUSZ SZKOLENIOWY (KFS)
Z dofinansowania mogą skorzystać wszystkie przedsiębiorstwa (duże, średnie, małe oraz mikroprzedsiębiorstwa), które zatrudniają min. jedną osobę na umowę o pracę.
Więcej informacji na stronie: Krajowy Fundusz Szkoleniowy - Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej - Administracja
Zapraszamy do kontaktu w sprawie dofinansowań: Monika Białek - tel. 61 8630 480 wew. 21 - monika.bialek@skwp.poznan.pl
TWOJE NASTĘPNE KURSY
