ORGANIZACJA
godzina: od 09:00 do 14:45
W ramach szkolenia zapewniamy:
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf) – przesłane przed rozpoczęciem szkolenia,
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting.
- Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Opłatę za szkolenia prosimy uiścić przelewem na konto: PKO BP SA I O/M 42 1020 4027 0000 1102 0031 0219
CEL SZKOLENIA
Celem kursu jest przekazanie uczestnikom praktycznej wiedzy i umiejętności dotyczących fakturowania i dokumentowania transakcji opodatkowanych podatkiem VAT oraz efektywnego korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF).
ADRESACI SZKOLENIA
Szkolenie skierowane jest do osób zajmujących się zawodowo zagadnieniem rozliczenia podatku VAT i fakturowania, księgowi, główni księgowi, kierownicy, zastępcy i specjaliści działów logistyki, zakupów i sprzedaży.
WYKŁADOWCA
Dariusz Polakowski - Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy.
PROGRAM
1) Faktury wprowadzenie:
a) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
b) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
c) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
d) refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,
e) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
f) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
h) sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur,
i) faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
j) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
k) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut.
2) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego:
a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,
c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,
d) obowiązek podatkowy przy metodzie kasowej.
3) KSeF:
a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna:
- jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
- podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
- faktury pro-forma a KSeF,
- wysyłka wsadowa i interaktywna,
- tryb on-line i off-line, awaria, kody QR.
b) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF:
- sprzedaż dla konsumentów,
- „autofakturowanie”,
- eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
- procedura OSS,
c) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF:
- rozpoczęcie pracy w KSeF,
- sytuacje w których podmiot winien zgłosić administratora systemu (druk ZAW-Fa),
- rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
- sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny, certyfikat typu 1 i 2),
- identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST, oddziały )
- ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
- sposób generowania tokenów, certyfikatów,
d) faktura ustrukturyzowana:
- moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
- wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (3)),
- pola obligatoryjne i fakultatywne,
- możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (pdf.),
- płatności w tym płatności zbiorcze,
- numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
- kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,
- kurs umowny, waluta umowna,
e) informacje ogólne:
- faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
- KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
- faktury korygujące zmniejszające wartość sprzedaży,
- archiwizowanie faktur,
- wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF,
- nowe kody dokumentów zakupu i sprzedaży w JPK (OFF, BFK, DI,).
