Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Wielkopolski w Poznaniu uprzejmie zawiadamia, że w okresie listopad 2021 - luty 2022 organizuje akcję edukacyjną BILANS 2021 adresowaną do kadry kierowniczej i pracowników finansowo - księgowych jednostek gospodarczych uczestniczących w sporządzaniu sprawozdań finansowych.
W trakcie szkolenia omawiane będą zagadnienia poświęcone ustalaniu wyniku finansowego, zasadom sporządzania jednostkowego sprawozdania finansowego, zasadom wyceny aktywów i pasywów oraz problemom i zmianom podatkowym.
Szkolenie obejmuje 3 dni zajęć (łącznie 21 godz.), w trakcie których zostaną zrealizowane następujące tematy uwzględniające tegoroczne i przyszłe zmiany, aktualne problemy, przykłady orzecznictwa sądów i interpretacji organów podatkowych:
- Zamknięcie ksiąg rachunkowych oraz sporządzanie jednostkowego sprawozdania finansowego.
- Podatek dochodowy od osób prawnych. Podatek dochodowy od osób fizycznych.
- Podatek od towarów i usług.
Koszt szkolenia:
990 zł od osoby / 930 zł dla członków Stowarzyszenia Księgowych w Polsce
Istnieje możliwość zakupu za dodatkową opłatą 189 zł książki wyd. RACHUNKOWOŚĆ pt. „Zamknięcie roku 2021".
Organizacja szkolenia:
Szkolenia będą organizowane w tradycyjnej formie stacjonarnej, a także w formie online.
1. Szkolenia w formie online:
- Szkolenie będzie odbywać się za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć ClickMeeting. (Wymagania techniczne: komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu szkolenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.)
- Uczestnicy otrzymują materiały szkoleniowe oraz zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
- 100% czasu zajęć odbywa się z wykładowcą – zajęcia są prowadzone w czasie rzeczywistym.
- Uczestnicy mają możliwość rozmowy z wykładowcą on line i na czacie.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
- Przed zajęciami uczestnicy otrzymują link do dostępu do spotkania video z wykładowcą za pomocą platformy ClickMeeting oraz materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
2. Szkolenia w formie stacjonarnej:
- Szkolenia w formie stacjonarnej będą się odbywać w siedzibie Oddziału Wielkopolskiego w Poznaniu, a także w Oddziałach w: Gnieźnie, Kaliszu, Koninie, Lesznie, Ostrowie Wlkp., Pile, Turku.
- Zawiadomienie o terminie i miejscu szkolenia przesyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu.
- Zajęcia odbywają się w tzw. reżimie sanitarnym. Każdy z uczestników ma mierzoną temperaturę oraz składa odpowiednie oświadczenie.
- Uczestnicy otrzymują materiały szkoleniowe, zaświadczenie o ukończeniu szkolenia oraz serwis kawowy, obiad w każdy dzień szkolenia.
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i opłata min. 5 dni przed jego rozpoczęciem.
Opłatę prosimy przekazać na konto:
PKO BP S.A. 42 1020 4027 0000 1102 0031 0219
W treści przelewu należy podać: BILANS, nr grupy, imię i nazwisko uczestnika, nazwę płatnika (firma).
Liczba miejsc w każdej grupie jest ograniczona. Decyduje kolejność zgłoszeń.
TERMINY SZKOLENIA BILANS 2021
| Grupa | Miejsce / forma szkolenia | 1-dzień | 2-dzień | 3-dzień | Zgłoszenie |
| 1 | Poznań - stacjonarnie |
24.11.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
29.11.2021 Rachunkowość - Zofia Wierzbińska |
06.12.2021 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
zgłoś się |
| 2 | online | 01.12.2021 Podatek VAT - Leszek Lewandowicz |
13.12.2021 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
20.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
brak miejsc |
| 3 | Poznań - stacjonarnie |
06.12.2021 Rachunkowość - Zofia Wierzbińska |
14.12.2021 Podatek VAT - Luiza Pieprzyk |
20.12.2021 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
brak miejsc |
| 4 | online | 08.12.2021 Podatek VAT - Dorota Łabuda |
09.12.2021 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
10.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
brak miejsc |
| 5 | Poznań - stacjonarnie |
08.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
13.12.2021 Rachunkowość - Zofia Wierzbińska |
17.12.2021 Podatek VAT - Leszek Lewandowicz |
zgłoś się |
| 6 | Poznań - stacjonarnie |
09.12.2021 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
13.12.2021 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
10.01.2022 Rachunkowość - Zofia Wierzbińska |
zgłoś się |
| 7 | online | 16.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
20.12.2021 Rachunkowość - Łukasz Motała |
19.01.2022 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
brak miejsc |
| 8 | online | 21.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
18.01.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
10.02.2022 Podatek VAT - Luiza Pieprzyk |
brak miejsc |
| 9 | online | 10.01.2022 Podatek VAT - Dorota Łabuda |
19.01.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
20.01.2022 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
zgłoś się |
| 10 | online | 10.01.2022 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
17.01.2022 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
02.02.2022 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
zgłoś się |
| 11 | online | 10.01.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
12.01.2022 Podatek VAT - Dorota Łabuda |
18.01.2022 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
zgłoś się |
| 12 | online | 10.01.2022 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
11.01.2022 Podatek VAT - Dorota Łabuda |
21.01.2022 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
brak miejsc |
| 13 | online | 11.01.2022 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
14.01.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
20.01.2022 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
zgłoś się |
| 14 | online | 12.01.2022 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
17.01.2022 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
26.01.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
zgłoś się |
| 15 | online | 04.02.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
10.02.2022 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
17.02.2022 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
zgłoś się |
| 16 | Ostrów Wielkopolski - stacjonarnie |
25.11.2021 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
10.12.2021 Podatek VAT - Dorota Łabuda |
15.12.2021 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
zgłoś się |
| 17 | Konin - stacjonarnie |
25.11.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
03.12.2021 Rachunkowość - Łukasz Motała |
16.12.2021 Podatek VAT - Leszek Lewandowicz |
zgłoś się |
| 18 | Kalisz - stacjonarnie |
26.11.2021 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
09.12.2021 Podatek VAT - Dorota Łabuda |
14.12.2021 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
zgłoś się |
| 19 | Leszno - stacjonarnie |
02.12.2021 Rachunkowość - Zofia Wierzbińska |
10.12.2021 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
14.12.2021 Podatki dochodowe - Leszek Lewandowicz |
zgłoś się |
| 20 | Gniezno - stacjonarnie |
06.12.2021 Rachunkowość - Małgorzata Tomaszewska |
08.12.2021 Podatek VAT - Adam Kołodziejczyk |
13.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
zgłoś się |
| 21 | Piła - stacjonarnie |
07.12.2021 Rachunkowość - Łukasz Motała |
13.12.2021 Podatek VAT - Luiza Pieprzyk |
15.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
zgłoś się |
| 22 | Turek - stacjonarnie |
09.12.2021 Podatki dochodowe - Lech Janicki |
21.12.2021 Podatek VAT - Luiza Pieprzyk |
13.01.2022 Rachunkowość - Łukasz Motała |
zgłoś się |
PROGRAM SZKOLENIA BILANS 2021
1. Zmiany w regulacjach prawnych mających wpływ na sprawozdanie finansowe
1.1. Obowiązujące regulacje w prawie bilansowym ze zwróceniem uwagi na ostatnie ich zmiany
1.2. Zasady rachunkowości, ze szczególnym uwzględnieniem kontynuacji działania, w oparciu o KSR14
1.3. Prawa do uproszczeń w świetle zasady rzetelnego i jasnego obrazu
1.4 Kiedy powstaje obowiązek przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego
2. Ogólne zasady sporządzania sprawozdania finansowego i zamykania ksiąg
2.1. Czynności przygotowawcze:
a) inwentaryzacja
b) sprawdzanie poprawności formalnej i kompletności zapisów
2.2. Jednostki powiązane i trwale zaangażowane w kapitale innej jednostki
3. Cyfryzacja rachunkowości:
3.1 e-sprawozdanie finansowe – jak uniknąć problemów z formatem XML i jego podpisaniem 3.2 JPK_KR – czyli księgi dostępne dla każdego bez oprogramowania
4. Zagadnienia szczegółowe
4.1. Pozycje bilansu – ujmowanie, wycena i prezentacja aktywów i pasywów, w tym leasing, instrumenty finansowe
4.2. Przychody i koszty – ujmowanie w księgach i prezentacja w rachunku zysków i strat, w tym wpływ umorzenia pomocy PFR na sprawozdanaie finansowe
4.3. Informacja dodatkowa – wybrane zagadnienia, w tym rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto
4.4. Pozostałe elementy sprawozdania finansowego – jakich błędów nie popełniać:
a) Rachunek przepływów pieniężnych
b) Zestawienie zmian w kapitale własnym
4.5. Sprawozdanie z działalności
4.6. Sporządzenie sprawozdania finansowego wobec „podatkowego zamknięcia” w trakcie roku
5. Procedura zamknięcia ksiąg rachunkowych – obowiązki kierownika jednostki
5.1. Zdarzenia po dacie bilansu
5.2. Przygotowanie sprawozdania finansowego i ksiąg rachunkowych do badania
5.3. Zatwierdzanie sprawozdania finansowego
5.4. Składanie i upublicznianie sprawozdania finansowego
2) PODATKI DOCHODOWE: Podatek dochodowy od osób prawnych i fizycznych - wybrane zagadnienia, przykłady orzecznictwa sądów i interpretacji organów podatkowych (7h).
I. Zamknięcie roku 2021:
- Spółki komandytowe i jawne jako podatnicy CIT
- „Estoński CIT” wraz z funduszem inwestycyjnym – podstawowe zasady
- Publikacja informacji o strategii podatkowej – nowy obowiązek dużych firm
- Ograniczenia amortyzacji środków trwałych
- Wybrane przepisy PIT i CIT przeciwdziałające negatywnym skutkom COVID-19
- Zmiany w ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych
II. Wielka Rewolucja w podatkach dochodowych od roku 2022:
- Opodatkowanie „ukrytej dywidendy” w CIT
- Minimalny podatek dochodowy (CIT)
- Aktualizacja informacji spółek jawnych
- Doprecyzowanie miejsca rezydencji spółek
- Dalsze zmiany w „estońskim CIT”
- Opodatkowanie nielegalnego zatrudnienia
- Sprzedaż składnika majątku wykupionego po leasingu
- Ograniczenia w zakresie amortyzacji
- Zmiana zasad opodatkowania najmu poza działalnością gospodarczą
- Nowa skala podatkowa
- Zmiany w zakresie zaliczek z tytułu działalności gospodarczej
- Składanie zeznań rocznych – wzory zeznań, właściwość urzędu
- Zmiana zasad ryczałtu za używanie samochodów osobowych przez pracowników
- Sankcje za przyjmowanie płatności gotówkowych
- Terminale płatnicze – przymus stosowania, ulga w podatku dochodowym, sankcje w VAT
- Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – obniżenie niektórych stawek,
- Zmiany wchodzące w życie po 1 stycznia 2022 r.
Szczegółowy zakres szkolenia może ulec zmianie wraz z postępem procesu legislacyjnego
3) PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG: aktualna praktyka, zmiany w 2021 r. oraz zmiany na 2022 r. (7h)
- Pakiet SLIM VAT 1 – zmiany w zakresie faktur korygujących oraz drobne uproszczenia w rozliczaniu VAT od 1 stycznia 2021 r.
- nowe zasady rozliczania faktur korygujących „in minus” przez sprzedawcę – uzgodnienie z nabywcą zamiast potwierdzenia odbioru,
- ujęcie korekt przez nabywcę,
- rozliczenie korekt „in plus” przez sprzedawcę
- podwyższenie limitu prezentów o małej wartości
- przeliczanie kwot w walutach obcych – możliwość stosowania jednakowych kursów w VAT i podatkach dochodowych
- rozliczenie zaliczki w eksporcie
- rozszerzenie zakresu WIS,
- wydłużenie okresu odliczenia VAT naliczonego
- odliczenie VAT od usług noclegowych nabywanych w celu odprzedaży
- złagodzenie ograniczeń w składaniu deklaracji kwartalnych
- doprecyzowanie limitu 15000 zł dla celów obowiązkowej podzielonej płatności oraz odpowiedzialności solidarnej,
- ułatwienia w zakresie kompensat w kontekście obowiązkowej podzielonej płatności
- Zmiany w zakresie ewidencji i deklaracji VAT (JPK) od 1 lipca 2021 r.
- krótkie przypomnienie zasad ogólnych raportowania VAT
- wystawianie i ujmowanie faktur do paragonów oraz faktury uproszczone - z uwzględnieniem zmian w roku 2021 i objaśnień podatkowych MF
- sankcje za błędy – kary pieniężne z ustawy VAT oraz odpowiedzialność karna skarbowa,
- dodatkowe informacje przekazywane w ewidencji VAT po stronie sprzedaży i zakupów (m.in. w zakresie oznaczania dokumentów kodami) – najważniejsze zmiany od 1 lipca 2021r. oraz 1 stycznia 2022 r.
- Pakiet SLIM-VAT(2) od 1 października 2021 r.
- ulga na złe długi po wyroku TS UE z 15.10.2020 r. – dostosowanie przepisów
- podatek naliczony od zakupów odwrotnie opodatkowanych (WNT, import usług) po wyroku TS UE z 18.03.2021 r. – dostosowanie przepisów ustawy
- ułatwienie korekty deklaracji zwiększającej odliczenie podatku naliczonego
- uproszczenie opcji opodatkowania dla sprzedaży nieruchomości zwolnionych z VAT
- korekta podstawy opodatkowania i odliczenia podatku naliczonego przy imporcie usług oraz WNT
- zmiany w rozliczaniu importu towarów w deklaracji VAT
- rozliczanie transakcji z kontrahentami z brytyjskimi
- nowe zasady składania VAT-26
- Zmiany planowane od 1 stycznia 2022 r. (program szczegółowy może ulec zmianie wraz z postępem procesu legislacyjnego):
- możliwość wspólnego rozliczania się przez podatników powiązanych - tzw. „grupy VAT”,
- opcja opodatkowania usług finansowych,
- obowiązek stosowania terminali płatniczych, m.in.: zachęta w postaci szybszego zwrotu VAT, sankcje w postaci ograniczenia zwrotu VAT oraz braku możliwości składania deklaracji kwartalnych, kary pieniężne;
- kolejne zmiany z rozliczeniu korekt podatku naliczonego in minus,
- faktury ustrukturyzowane i centralna baza faktur (Krajowy System e-faktur),
- zmiany w zasadach wystawianiu faktur i faktur korygujących
- nowy termin zwrotu 40 dni
- doprecyzowanie w zakresie stawek obniżonych na niektóre towary i usługi